夢を数字に翻訳する——事業計画の超入門

こんにちは、ママ税理士のゆかりです🌸（ゆめつばさ会計）。

前回の記事では、「事業計画なんていらない」と感じてしまう方に潜む3つの盲点についてお話ししました。今回はその続きとして、実際に事業計画をどう作るか——3つの質問に絞ってお伝えします。

「事業計画を立てましょう」と言われて、身構えたことはありませんか？分厚いフォーマット、難しそうな用語、埋まらないままのExcel……私自身も開業前、同じように手が止まった経験があります。

でも実は、事業計画の本質はとてもシンプルです。「叶えたい夢」を「数字」に翻訳するだけ。今日はその超入門編を、3つの質問に絞ってお伝えします。

なぜ「事業計画」は身構えてしまうのか

事業計画と聞くと、銀行融資用の分厚い資料をイメージしてしまう方が多いです。市場分析、競合調査、5ヶ年収支予測……たしかにそういう場面もあります。

でも、ひとりで起業した方にまず必要なのは、そこまで大がかりなものではありません。必要なのは「自分がどこに向かっているか」を、自分自身が数字で説明できる状態です。それだけで、日々の判断がぐっとラクになります。

まず、数字の前に言葉にしてみてください。「もっとお客様を増やしたい」でも構いませんが、できればもう一歩具体的に。

ここが曖昧なまま数字だけ作っても、あとで「なんのための目標だっけ？」と迷子になります。

次に、①の状態を実現するために、手元にいくら残っていてほしいかを考えます。ここでのポイントは、売上ではなく「利益」から考えること。

生活費、貯蓄、税金の支払い分、将来への投資……。これらを合計した金額が、あなたに必要な年間利益の目安です。

利益が決まったら、そこから売上を逆算します。

売上 − 経費（原価・固定費）＝利益

この式を、利益＋経費＝必要な売上と逆向きに読み替えるだけです。

たとえば、必要な利益が300万円、経費（原価・家賃・ツール利用料など）が年間120万円かかるとすれば、必要な売上は420万円。これを12ヶ月で割れば、月35万円という「毎月見るべき数字」が出てきます。

「月35万円の売上が必要」とわかれば、次の問いはもっと具体的になります。

「頑張る」という漠然とした決意ではなく、「あと〇件」「単価を〇円上げる」という具体的な打ち手が見えてきます。これが、事業計画を作る一番のメリットです。

最初から完璧な数字を出す必要はありません。実際にやってみると、想定より経費がかかったり、思わぬところで売上が伸びたりします。

大切なのは、一度作って終わりにせず、毎月「実際どうだったか」を計画と照らし合わせること。ズレが出たら、そのつど計画を書き直せばいいのです。計画は「守るもの」ではなく「育てていくもの」だと考えると、気がラクになります。

事業計画というと、経営者だけの特別な作業に思えるかもしれません。でも実際は、「叶えたい夢」を「今月見るべき数字」まで分解する作業にすぎません。

ゆめつばさ会計という名前には、「社長の夢を叶えるをサポートしたい」という思いを込めています。夢を数字に翻訳するお手伝いも、私たちの大切な仕事のひとつです。

「自分の場合、この逆算どうやるの？」というところこそ、ぜひ一緒に考えさせてください。

記事の内容は、あくまで一般的なケースです。「自分の場合はどうなる？」という疑問こそ、経営者一人ひとりで答えが変わります。小さなことでも、お気軽にお問い合わせください。